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Dieser unabhängige Ratgeber-Inhalt der Beobachter-Edition wurde zur Onlinepublikation an Clientis lizenziert.

1. Säule: AHV

Die Grundversicherung für alle

Ziel der 1. Säule der Altersvorsorge ist es, die Existenz zu sichern. Die AHV ist das umfassendste Vorsorgewerk der Schweiz, eine obligatorische Versicherung für die ganze Bevölkerung. Neben der AHV gehören zur 1. Säule auch die Invalidenversicherung (IV) und die Ergänzungsleistungen (EL). Wer in der Schweiz wohnt oder arbeitet, ist obligatorisch versichert – also auch Grenzgänger und Saisonniers, ebenso die Nichterwerbstätigen, etwa Kinder, Studierende, Hausfrauen.

Die AHV-Beiträge zieht der Arbeitgeber seinen Angestellten direkt vom Lohn ab (zusammen mit den Beiträgen an die IV, EO und ALV). Selbständigerwerbende und Nichterwerbstätige müssen sich selber um ihre Beiträge kümmern.

Wer zahlt welche Beiträge?

Beitragspflichtig sind alle erwerbstätigen Personen, und zwar ab dem 1. Januar des Jahres, in dem sie 18 werden. Nichterwerbstätige zahlen Beiträge ab dem 1. Januar des Jahres, in dem sie 21 werden.

• Die Beiträge der Angestellten werden auf dem Bruttolohn berechnet und machen für AHV, IV und EO insgesamt 10,6 Prozent aus. Die Hälfte davon übernimmt der Arbeitgeber (Stand 2024).
• Bei Selbständigerwerbenden dient das Jahreseinkommen als Berechnungsgrundlage. Sie bezahlen maximal 10 Prozent, für tiefe Einkommen gilt ein reduzierter Beitragssatz.
• Die Höhe der Nichterwerbstätigenbeiträge richtet sich nach dem Vermögen und allfälligem Renteneinkommen. Der Minimalbetrag liegt bei 514 Franken pro Jahr, der Maximalbetrag bei 25 700 Franken.

Die Beitragspflicht dauert bis zum gesetzlichen AHV-Referenzalter, also bis 65 – jeweils bis zum Ende des Geburtsmonats (ab 2025 wird das Rentenalter der Frauen von bisher 64 Jahren schrittweise auf 65 angehoben). Wer über das AHV-Referenzalter hinaus arbeitet, muss weiterhin Beiträge abliefern – allerdings gilt ein Freibetrag von 1400 Franken pro Monat und Arbeitgeber.

Erziehungsgutschriften sollen den Einkommensausfall kompensieren, der den Eltern durch die Betreuung ihrer Kinder entsteht. Dabei handelt es sich um ein fiktives Einkommen, das Ihrem AHV-Konto gutgeschrieben wird für die Jahre, in denen Sie die elterliche Sorge für Kinder unter 16 haben. Sind die Eltern verheiratet, erhalten Mutter und Vater je die Hälfte der Gutschrift angerechnet. Wer pflegebedürftige Verwandte dauernd bei sich zu Hause (oder an einem nahe gelegenen Ort) betreut, hat Anspruch auf Betreuungsgutschriften. Diese Gutschriften muss man jedes Jahr wieder neu beantragen.

Beitragslücken vermeiden

Jedes Jahr ohne Beiträge führt zu einer Kürzung der Rente um rund 2,3 Prozent pro Jahr. Wer ab 20 (genauer: ab dem 1. Januar nach dem 20. Geburtstag) bis zum ordentlichen AHV-Alter als Angestellter oder Angestellte arbeitet, hat in der Regel keine Beitragslücken. Die Gefahr besteht vor allem für Selbständigerwerbende, für Studierende, für unverheiratete oder geschiedene Mütter und für Menschen, die eine längere Auszeit nehmen.

Und was gilt, wenn der Arbeitgeber die Beiträge zwar vom Lohn abzieht, aber nicht an die AHV überweist? Wenn Sie mit Lohnausweisen belegen können, dass Ihnen die Beiträge abgezogen wurden, werden solche Lücken nachträglich geschlossen. Bewahren Sie also Ihre Lohnausweise auf und kontrollieren Sie Ihr individuelles Konto regelmässig.

Wie hoch ist die AHV-Rente?

Bei der Berechnung der Rente spielt neben der lückenlosen Beitragszeit auch die Höhe des durchschnittlichen Jahreseinkommens eine Rolle – aber nur bis zu einem gewissen Grad: Wer ein Arbeitsleben lang nur ein Minimum eingezahlt hat, erhält immerhin halb so viel wie jemand, der auf einem Millioneneinkommen Beiträge entrichtet hat: 2024 bewegen sich die monatlichen AHV-Einzelrenten zwischen 1225 und 2450 Franken (alle Neuerungen finden Sie jeweils auf der Website der AHV).

Daneben richtet die AHV auch Kinderrenten, Witwen- und Witwerrenten sowie Waisenrenten aus. Diese betragen jeweils einen Prozentsatz der Rente der versicherten Person.